تحليل بعض العوامل المؤثرة في الاستقرار المالي في عينة من المصارف الإسلامية في العراق للمُدة 2018-2022.
DOI:
https://doi.org/10.14500/kujhss.v8n1y2025.pp330-336الكلمات المفتاحية:
الاستقرار المالي، الديون، المصارف الإسلامية، نسبة الديون، توظيف الودائعالملخص
يهدف البحث الحالي إلى تحديد بعض العوامل المؤثرة في استقرار المالي في عينة من المصارف الإسلامية العراقية للمدة من 2018 إلى 2022. واعتمد البحث على بيانات من التقارير المالية السنوية للمصارف محل الدراسة، وتم الوصول اليها من خلال مواقعها الرسمية، وتضمنت عينة البحث خمسة من المصارف الإسلامية العراقية والمتمثلة بمصرف العالم الإسلامي للاستثمار والتمويل، مصرف الدولي الإسلامي، مصرف الانصاري الإسلامي للاستثمار والتمويل، مصرف الجنوب الإسلامي للاستثمار والتمويل، ومصرف القابض الإسلامي للتمويل والاستثمار. وتضمنت المتغيرات المستقلة والمتمثلة ( العائد على الودائع، نسبة الديون، نسبة التكاليف إلى الدخل ونسبة توظيف الودائع) والمؤشر التابع المتمثل باستقرار المصرفي إذ تم احتسابه من خلال نموذج Z-score. بالاعتماد على تطبيق البرنامج الإحصائي (SPSS V. 26) للوصول إلى النتائج ومناقشتها. ولقد توصل البحث إلى مجموعة من الاستنتاجات أهمها: توجد علاقة ارتباط ذات دلالة احصائية بين عوامل المؤثرة في الاستقرار المصرفي لدى المصارف الإسلامية العراقية. ومن بين المقترحات المهمة من الضروري على المصارف المبحوثة العمل على تعزيز الاستقرار المالي والمحافظة عليها لكي تحصل على ارباح اكثر وجذب العديد من الزبائن من خلال توسيع نطاق قاعدة الخدمات المصرفية وبتسهيلات مرنة.
التنزيلات
المراجع
ابو خريص، مولود رمضان خليفة. (2023). أثر مؤشرات السلامة المالية على الاستقرار المالي في المصارف التجارية الليبية. مجلة الدراسات الاقتصادية -كلية الاقتصاد – جامعة سرت، 6(1): 194-208.
بتال، أحمد حسين، وفيصل، فيصل غازي. (2021).قياس وتحليل أثر المنافسة المصرفية في مؤشرات الاستقرار المالي: دراسة تطبيقية على القطاع المصرفي العراقي.مجلة اقتصاديات الأعمال، (العدد خاص ج - 2) أيلول: 33 - 56.
توفيق، هوزان تحسين. (2015). قياس الاستقرار المالي لعينة من المصارف التجارية المسجلة في سوق العراق للأوراق المالية للفترة من 2006 إلى 2010. مجلة جامعة زاخو، 3(2): 537-555.
الجليحاوي، جهاد فيصل جهاد. (2023). التركز المصرفي وتأثيره في الأداء والاستقرار المالي للمصارف التجارية: دراسة تحليلية لعينة من المصارف التجارية للمدة 2013-2022. اطروحة دكتوراه، كلية الادارة والاقتصاد جامعة كربلاء.
زايد، محمد عبد المنعم أبو السعود، إبراهيم، محمد زيدان، والبسطويسي،مروة أحمد عبد الرحمن. (2023). دور الافصاح عن المخاطر المصرفية فى تحقيق الاستقرار المإلى للقطاع المصرفي دراسة مقارنة بين البنوك التقليديه والاسلامية. مجلة الاسكندرية للبحوث المحاسبية قسم المحاسبة والمراجعة، 7(1): 1-51.
سعيداني، سميرة، وبيراز، نوال. (2023). قياس الاستقرار المالي في المصارف الإسلامية باستخدام نموذج Z-score : دراسة حالة مصرف الشارقة الإسلامي. مجلة أبحاث ودراسات التنمية، 10(1): 480-501.
شاوي، حنان، وبن دعاس، زهير. (2022). قياس الاستقرار المالي للمصارف الجزائرية باستخدام نموذج Z-score. معارف، 17(1): 274-293.
لحولة، ریمة و زراولية، الشیماء. (2022). محددات الاستقرار المالي في البنوك الإسلامیة. مذكرة مقدمة استكمالا لمتطلبات نیل شهادة ماجستير أكادیمي في علوم المالیة والمحاسبة،جامعة محمد الصدیق بن یحي- جیجل -كلیة العلوم الاقتصادیة و التجاریة وعلوم التسییر قسم علوم المالیة والمحاسبة.
محمد، مرابط وإلياس، حناش. (2020). تشخيص لزددات الاستقرار الدالي في الدصارف الإسلامية: دراسة تطبيقية لعينة من الدصارف الإسلامية العربية باستخدام نماذج البانل. مجلة مجاميع المعرفة، 6(2): 228-242.
Alharthi, M. (2017). Financial performance and stability in islamic banks: evidence from GCC countries. Corporate Ownership & Control, 14(4): 1-11.
Alshubiri, F.N. (2017). Determinants of Financial Banking Stability: An Empirical Study of Commercial Banks Listed in Muscat Security Market. Journal of Business and Retail Management Research (JBRMR), 11 (4): 192-200. https://jbrmr.com/cdn/article_file/content_74048_17-07-22-09-56-22.pdf
Anjom, W., and Faruq, A. T. M. O. (2023). Financial Stability Analysis of Islamic Banks in Bangladesh. European Journal of Business and Management Research, 8(3): 320–326. https://doi.org/10.24018/ejbmr.2023.8.3.1953
Athari, S.A., Irani, F., and Hadood, A.A. (2023). Country risk factors and banking sector stability: Do countries’ income and risk-level matter? Evidence from global study. Heliyon, 9(10): 1-22. https://doi.org/10.1016/j.heliyon.2023.e20
Chand, S.A., Kumar, R.R. and Stauvermann, P.J. (2021).Determinants of bank stability in a small island economy: a study of Fiji. Accounting Research Journal, 34(1): 22-42. https://doi.org/10.1108/ARJ-06-2020-0140
Čihák, M., and Hesse, H. (2008). Islamic Banks and Financial Stability: An Empirical Analysis. International Monetary Fund Working Paper WP/08/16.
Diaconua, R., Oanea, D. (2014). The Main Determinants of Bank’s Stability. Evidence from Romanian Banking Sector. 21st International Economic Conference 2014, IECS 2014, 16-17 May 2014, Sibiu, Romania. doi: 10.1016/S2212-5671(14)00810-7.
Fakhrunnas, F., & Anto, M. B. H. (2024). Investigating the Determinants of Islamic Banks’ Financing Quality: A Regional Approach. International Journal of Islamic Economics and Finance (IJIEF), 7(1), 490-502. DOI: https://doi.org/10.18196/ijief.v7i1.18532
Fakhrunnas, F., and Anto, M.B. H. (2023). Assessing the Islamic banking contribution to financial stability in Indonesia: A non-linear approach. Banks and Bank Systems, 18(1): 150-162. doi:10.21511/bbs.18 (1).2023.13
Gungor, S. (2023). Bank-specific determinants of financial stability in participation banks: Fresh evidence from the driscoll-kraay estimator. International Journal of Business and Economic Studies, 5(3), 166-181, Doi: https://doi.org/10.54821/uiecd.1333150
Gwachha, KP. (2023). An Analysis of the Determinants of Bank Stability in the Banking Industry of Nepal Khwopa Journal 5, (2), 196 - 210.
Joudar, F., Zouheir M., Olaya, M., Maha M., and Brahim, D. (2023). Islamic Financial Stability Factors: An Econometric Evidence. Economies, 11(3): 1-13. https://doi.org/10.3390/ economies11030079
Koskei, L. (2020). Determinants of bank financial stability in Kenya commercial banks. Journal of economics, business and accounting, 18(2): 48-57.
Ledhem,M.A. (2022). The financial stability of Islamic banks and sukuk market development: Is the effect complementary or competitive? Borsa Istanbul Review, 22(1): 79-91.
Mkadmi, J. E.,Baccari, N., and Ncib, A. (2021). The Determinants of Banking Stability: The Example of Tunisia. International Academic Journal of Accounting and Financial Management, 8(1): 1-10.
Olugbenga, A.A., and Oluwakemi, A.A. (2020). Determinants of Financial Stability in Deposit Money Banks in Nigeria. International Journal of Innovative Research and Development, 9(4): 255-262. DOI:10.24940/ijird/2020/v9/i4/apr20057
Ozili, P.K. (2019). Determinants of Banking Stability in Nigeria. CBN Bullion, 43(2): 1-14.
Purwasih, H., and Wibowo, W. (2021). The determinants factors of profitability islamic bank in Indonesia. Jurnal Muara Ilmu Ekonomi dan Bisnis, 5(1): 89-98. https://doi.org/10.24912/jmieb.v5i1.10023
Yitayaw, M. K., Mogess, Y. K., Feyisa, H. L., Mamo, W. B., and Abdulahi, S. M. (2023). Determinants of bank stability in Ethiopia: A two-step system GMM estimation. Cogent Economics and Finance, 11(1): 1-15. https://doi.org/10.1080/23322039.2022.2161771
التنزيلات
منشور
كيفية الاقتباس
إصدار
القسم
الرخصة
الحقوق الفكرية (c) 2025 Sardar Sh. ibrahim

هذا العمل مرخص بموجب Creative Commons Attribution-NonCommercial-NoDerivatives 4.0 International License.